市财政局调研员 蒋庆贵
各位代表：
受市人民政府委托，现将芜湖市2015年预算执行情况和2016年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年预算执行情况
2015年，面对复杂多变的宏观经济形势，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市上下认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，围绕打造经济和城市两个升级版，实施积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，努力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，促进经济社会平稳运行。全市财政收支预算执行情况良好，完成了市人大确定的各项财政预算任务。
（一）一般公共预算执行情况
1、全市一般公共预算执行情况
2015年，全市财政总收入完成470亿元，增长10.3%。其中：地方一般公共财政预算收入263.5亿元，增长12.9%，完成汇编预算的103.5%，加上级税收返还及补助收入129亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金11.8亿元、上年结余收入0.9亿元、一般债券转贷收入109.2亿元，收入合计514.4亿元。
全市一般公共预算支出393.7亿元，增长13.6%，为汇编调整预算的97.4%，加上解上级支出15.1亿元、一般债券还本支出95亿元、安排预算稳定调节基金9.4亿元，支出合计513.2亿元。收支相抵，滚存结余1.2亿元。其中：结转下年支出1.14亿元。
2、市级一般公共预算执行情况
2015年，市级（含市本级、江北产业集中区、经济技术开发区，下同。具体详见附表）财政总收入完成216.6亿元，同口径增长13.7%。其中：地方一般公共预算收入84.7亿元，增长4.4%，为预算的94.7%，加上级税收返还、补助及区级上解收入87.2亿元、上年结余收入0.5亿元、一般债券转贷收入56.5亿元、调入资金7.3亿元，收入合计236.2亿元。
市级一般公共预算支出162.5亿元，增长12.6%，为调整预算的99.4%，加上解上级支出13.8亿元、补助下级支出0.5亿元、一般债券还本支出47.3亿元、一般债券转贷支出3.3亿元、安排预算稳定调节基金7.9亿元，支出合计235.3亿元。收支相抵，滚存结余0.9亿元，全部结转下年。
（二）政府性基金预算执行情况
市级政府性基金预算收入64亿元，为预算的79.6%，加上级补助收入2.4亿元、专项债券转贷收入31.5亿元、上年结余1.7亿元，收入合计99.6亿元。当年政府性基金预算支出完成41.1亿元，为调整预算的70.7%，加补助下级支出19亿元、专项债券还本支出31.5亿元，调出资金1.8亿元，支出合计93.4亿元。收支相抵，年终滚存结余6.2亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
市级国有资本经营预算收入完成1615万元，为预算的161.5%；国有资本经营预算支出完成659万元，为预算的87.3%，调出资金956万元，支出合计1615万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
市级社会保险基金预算收入完成79.5亿元，为预算的103.6%，加上年结余32.8亿元，收入合计112.3亿元；社会保险基金预算支出完成83.4亿元，为预算的103.7%。收支相抵，年终结余28.9亿元。
2015年，全市、市本级财政均实现收支平衡。上述预计执行情况在年度决算后，可能还有一些变化。待决算编制完成并经审计后，再按程序报市人大常委会审议。
二、主要工作情况
（一）强化组织管理，保障收支平稳运行。坚持依法征收，减税与清费并举，切实减轻企业负担。定期召开“财税库联席会议”，加大统筹协调力度，解决财税征管中的困难和问题。强化市县区联动，加强县区分类指导和帮扶，努力实现财政收入平稳增长，全市财政收入增幅高于全省平均水平0.8个百分点；全市非税收入占财政总收入比重同口径较上年优化0.2个百分点，收入质量进一步提高。落实高新技术企业所得税、小微企业税收优惠等结构性减税政策，注重培植和涵养财源，“营改增”改革平稳运行，企业减负效果明显，全年减免税70.4亿元。调整优化支出结构，严格预算执行管理，加快预算支出进度，坚持厉行节约，严控一般性支出，财政重点支出保障有力。2015年，财政民生支出完成343.7亿元，增长15.3%，占全市财政支出的87.3%，同比提高1.3个百分点。
（二）创新扶持政策，促进经济转型升级。优化和完善财政支持经济发展方式，发挥财政政策、投融资政策、土地政策、人才政策等政策组合作用。出台财政扶持产业发展政策若干规定，设立4亿元政府投资引导基金、5亿元众创创业股权投资基金以及城市发展和产业发展基金，采取基金、贷转补、财政金融产品和事后奖补等多种运作方式，引导社会资本参与产业发展和基础设施建设。推进战略性新兴产业集聚发展，机器人、新型显示国家集聚发展试点通过中期评估，争取中央补助资金5460万元；机器人及智能装备、新能源汽车和现代农业机械省级战略性新兴产业集聚基地获批，争取省专项资金3.9亿元。支持大众创业万众创新，构建新型创业扶持体系。设立3亿元人才工作专项资金、2亿元高层次科技人才创新创业专项资金，引导县区设立注册资金不少于2000万元的风险投资公司，采取投资参股等方式扶持高层次科技人才创新创业。发放科技“小巨人”委贷资金0.89亿元，开展专利质押贷款融资1.14亿元；引进风险投资机构推动创新创业，对获得社会资本投资的创新创业项目政府性投资平台跟进投资扶持，70%股权可用于股权激励。开展大学生免担保创业贷款工作，推出以“首投、首担、首贷、首补”为核心的八项扶持政策和创业扶持计划。加大中小企业财政金融支持力度，全市政策性融资担保机构整体参与省政银担“4321”合作体系，市财政分别对市中小企业金融服务中心和县区国有担保机构增资1.3亿元和1.7亿元，增强担保机构实力和抗风险能力。2015年落实政银担合作项目355个，涉及企业272户，融资金额21亿元；落实续贷过桥资金、税融通等政策措施，向中小微企业提供临时性资金支持268户（次），周转贷款27.8亿元，切实缓解中小微企业融资难问题。
（三）保障改善民生，支持社会事业发展。继续加大民生投入力度，稳步实施33项民生工程，投入资金91.6亿元，增长10%，对保障性安居工程等12个重点项目开展第三方绩效评价，完善民生工程建后管养，健全长效机制。安排社会保障支出9.8亿元，提高企业退休人员基本养老金、城乡居民养老保险基础养老金、失业保险金、就业补助、工伤保险伤残金等民生保障标准，稳步提升养老、低保、社会救助等社会保障水平，促进社会保障体系建设。安排医疗卫生支出8.5亿元，支持深化医药卫生体制综合改革，进一步规范公立医院政府投入、资产管理以及基层医疗卫生机构预算管理。安排教育支出11.5亿元，落实教育财政投入政策，完善义务教育经费保障机制，推进义务教育均衡发展，开展义务教育阶段学校标准化建设，建立高等职业教育生均拨款制度，推进与北京师范大学合作办学和建立教师专业化发展实验区。安排文体事业支出1.8亿元，促进文化体育事业发展。设立全市妇女创业专项资金，开展妇女创业贴息担保贷款工作，激发广大妇女创业致富潜力。
（四）统筹城乡发展，落实强农惠农政策。根据跨江发展战略部署，继续实施江北地区差别化补助政策，落实跨江发展市级各项投入，加大投融资支持力度，支持江北集中区和江北新区基础设施和重点项目建设。安排资金0.35亿元，实施县乡农村公路升级改造，推进城乡交通一体化建设。投入资金2.2亿元，建设33个美好乡村示范村。多渠道筹集资金50.4亿元，实施棚户区改造。整合投资1.3亿元，实施农村“一事一议”项目528个。安排秸秆禁烧奖补资金0.45亿元，促进农村秸秆发电、秸秆还田、秸秆收储体系建设，培育秸秆综合利用市场体系。出台新能源汽车推广应用财政支持政策，推广新能源汽车4993辆，兑付补贴资金0.57亿元；加大黄标车淘汰财政奖补力度，淘汰黄标车4902辆，兑付补助资金800万元。加大财政支农投入，安排农业支出7.5亿元，支持现代农业发展、森林增长工程、高标准农田开发、小型农田水利建设和实施产业化经营项目等。落实强农惠农补助政策，发放财政补贴资金10.7亿元，涉及补贴项目27项、惠及农民52.4万人。开展政策性农业保险提标试点，整体提标率在80%以上，全市近万户种植大户获得1.7亿元额外风险保障。大力实施精准扶贫、精准脱贫，分类制定帮扶措施，逐村逐户建档立卡，完成2.3万贫困人口年度脱贫计划目标。
（五）深化财政改革，强化预算监督管理。深入贯彻《预算法》，健全政府预算体系，完善预算管理，全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算。清理盘活存量资金20.1亿元，统筹用于支持经济发展和偿还政府债务等。规范银行账户管理，撤销财政专户36个，清理市直行政事业单位银行账户66个。推进财政国库集中支付改革，开展国库支付电子化试点，“银财互联”上线运行。规范预算单位财务管理，88家市级预算单位纳入市财务服务中心代理核算。加强政府性债务管理，开展存量债务清理甄别工作，争取地方政府置换债券资金136.8亿元、新增债券资金14.2亿元，年度节约政府资金成本6.2亿元，有效缓解到期债务偿还压力，保障在建项目有序推进。积极开展政府和社会资本合作PPP项目库建设，做好项目识别和项目准备工作，启动城南过江隧道、商合杭公铁大桥项目。深化国有资产管理改革，加强国有存量资产、资源日常监管和优化配置，推进国有企业分类考核，推动企业兼并重组，加强市属国有企业进人管理，坚持“逢进必考”。完善国有资本经营预算管理，实行国有资本经营预算与一般公共预算同步编制、统筹安排。加强政府采购管理，规范采购程序和行为，公布2015年度政府购买服务目录，全市安排5.2亿元资金用于政府购买服务。加强公务接待费、会议费、培训费等制度建设，开展“八项规定”执行情况专项检查，严控“三公一会”支出。足额安排资金，推进机关事业单位工资改革和公车改革。加强财政监督和财政财务管理，对21家单位开展财政执法检查，对12个市直单位、15个重点支出项目开展绩效评价，保障财政资金安全规范运行，提升财政支出管理绩效。
上述成绩的取得，是市委统揽全局、正确领导的结果，是市人大及其常委会和市政协强化监督、关心支持的结果，是各县区各部门辛勤工作、共同努力的结果。我们也清醒地认识到，在预算执行中还存在一些问题和不足，财政收支平衡压力越来越大，财政管理改革有待进一步深化，支出绩效管理有待进一步提高，财政潜在风险防控任务仍很艰巨。对此，我们将高度重视，采取务实举措，认真加以解决。
三、2016年市级财政预算安排
2016年是实施“十三五”规划的开局之年，财政工作机遇和挑战并存。全市财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会和中央、省经济工作会议精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，适应经济发展新常态，围绕稳中求进工作总基调，继续落实积极的财政政策。坚持依法理财，实事求是地组织财政收入；坚持厉行节约，优化财政支出结构，促进经济转型升级，着力改善民生；坚持改革创新，全面落实新《预算法》的各项要求，加强全口径预算管理，促进财政资金统筹使用，严肃财经纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，提高财政透明度，加强政府债务管理，强化财政风险防控，努力构建全面规范、公开透明的财政预算制度，为我市经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供服务和保障。
财政收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地的原则。一是坚持依法依规，及时足额组织财政收入；二是坚持质量和效益，确保财政收入持续稳定增长；三是全面落实各项减税降费政策，减轻企业负担。2016年全市财政总收入预期512.3亿元左右，增长9%。
财政支出预算编制坚持量入为出、统筹兼顾、有保有压、注重绩效的原则。一是保民生。按照保基本、补短板、兜底线、可持续原则，切实保障各项民生支出，推进基本公共服务均等化。二是保重点。全面实施“调结构、转方式、促升级”行动计划，推动产业结构优化升级，促进经济稳定增长。三是控一般。认真落实厉行节约有关规定，从严控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。
（一）一般公共预算
综合考虑经济发展、政策调整等因素，结合财税部门的收入预测情况，市级财政收入预期237.7亿元，增长9.7%，其中：地方一般公共预算收入92.7亿元，增长9.5%。根据现行财政体制测算，市级可用财力117.1亿元，增长2%，统筹考虑2016年市级部门基本支出资金需求和全市重点工作推进情况，安排市级支出108.8亿元，安排一般转移支付支出8.3亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
2016年，市级政府性基金预算收入预期36.4亿元，下降43.1%，主要是土地出让收入预期较上年减少。加上年结转和上级补助收入6.5亿元，收入合计42.9亿元。
市级政府性基金预算支出35.9亿元，下降12.7%，主要是按照政府性基金预算以收定支的原则，相应减少安排支出；政府性基金预算补助下级支出6.8亿元，调出资金0.2亿元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2016年，市级国有资本经营预算收入预期1700万元，国有资本经营预算支出1600万元，调出资金100万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2016年，市级社会保险基金预算收入预期83.4亿元，社会保险基金预算支出85.7亿元，收支缺口通过争取上级转移支付和动用历年基金结余予以足额保障。
四、2016年市级财政重点支出预算
加大对公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹力度，多措并举盘活财政存量资金，集中财力用于改善民生、增强发展动力和培育发展优势。
（一）保障和改善民生，安排资金39.3亿元
1、安排保障性安居工程建设资金9.4亿元。主要用于棚户区改造、农村危房改造以及市区保障性安居工程建设。
2、安排文化事业发展资金1.4亿元。主要用于博物馆、科技馆、文化馆等场馆免费开放、保障广电、报社等正常运转和宣传等经费支出，支持群众文化活动中心以及农村文化建设。
3、安排教育资金11.2亿元。主要用于学前教育发展，城乡中小学建设、办学条件达标、优质教育资源整合等项目，支持现代职业教育质量提升，提高高职院校生均拨款水平。
4、安排医疗卫生资金7.2亿元。主要用于落实深化医药卫生体制综合改革政策，解决“看病难、看病贵”等问题；保障城乡居民基本医疗、新型农村合作医疗、计划生育家庭奖扶、流浪乞讨病人医疗救助、疾病预防、妇幼保健等工作实施。
5、安排社会保障和就业资金6.3亿元。主要用于补充企事业单位离退休人员养老金、困难群众基本生活救助、残疾人保障和社会养老服务体系建设，支持促进就业政策实施。
6、安排农业发展资金3.8亿元。主要用于扶贫攻坚，推动现代农业发展和小型农田水利建设，落实农业政策性保险政策补贴，促进经济薄弱地区发展。
（二）加快创新驱动发展，安排资金27.8亿元
1、安排战略性新兴产业基地建设资金6.4亿元。主要是用于新能源、机器人、现代农机等战略性新兴产业基地建设。
2、安排创新创业资金6.1亿元。主要用于研发补贴及科技服务平台建设，科技“小巨人”培育，企业技术创新和企业研发补助，创业特区、人才特区建设以及预留政府投资风险补偿。
3、安排服务业发展资金9.8亿元。主要用于支持旅游产业项目落地，推动文化创意产业项目建设，支持体育产业发展，促进现代物流、电子商务及外贸稳定发展。
4、安排土地综合利用专项资金5.5亿元。用于土地整理、耕地开发、基本农田建设和保护及提升企业土地使用效益。
（三）提升城市管理水平，安排资金18.4亿元
1、安排城市建设维护专项6.2亿元。主要用于市政维护、生态园林城市创建、城南垃圾焚烧设施建设补助、中心城区河道和重点区域水环境治理，保障城市公用设施运转、维护。
2、安排交通发展资金4.9亿元。主要用于公交公司运营补贴、芜宣机场建设前期费用、国省干线大中修、农村公路升级改造、农村路网改造和交通提升工程建设。
3、安排城市安全运转保障资金3.1亿元。主要用于推动“平安芜湖建设”，公、检、法、司等部门办案、装备购置、科技强警等，建设人口疏散基地，支持食品药品生产、流通和餐饮服务环节的检测、监管及整治。
4、安排生态环境建设资金2.85亿元。主要用于开展秸秆禁烧工作，森林增长千万亩行动工程建设和林木养护，支持矿山复绿生态修复、绿道建设、绿色建筑及建筑产业现代化以及高污染企业退出、工业企业环保技术改造、老旧机动车淘汰及新能源汽车推广应用。
5、安排重点区域环境建设资金1.35亿元。主要用于美丽乡村建设，“三线三边”环境综合整治，改善城乡结合部及城市综合环境。
（四）保障财政平稳运行，安排资金12.7亿元
进一步增强风险防控意识和能力，努力保持财政经济稳定运行，安排政府性债务化解资金12.7亿元，主要用于政府性债务付息、归还外国政府及国际金融组织贷款以及支付债券发行费用等。
五、2016年财政主要工作
（一）加强收入形势研判，提升财政收入运行质量
根据国家统一部署，适时将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入“营改增”范围，落实消费税、个人所得税及资源税改革工作，清理规范收费基金。加强财政形势研判和财政收支分析，加强对主要行业和骨干企业的调查研究，密切跟踪宏观经济和税制改革对收入的影响，强化税收监测调度和收入缴库管理，及时掌握税源动态，积极培育和涵养财源。强化依法治税，加强纳税评估和税务稽查，坚持实事求是、依法征收、不收“过头税”，规范非税收入管理，合理设定财政收入预期目标。完善财税库横向联系和市县区纵向调度机制，指导县区做好收入管理工作，确保全市财政收入增长有质量、有效益、可持续。
（二）保障和改善民生，促进社会事业协调发展
加大财政民生投入，健全公共服务体系，增强人民群众获得感。实施33项民生工程，统筹安排投入99.6亿元，增长9%。加大对各类扶贫资金的整合力度，统筹安排各级扶贫专项资金、相关涉农资金、社会帮扶资金等，推进实施精准扶贫、精准脱贫，完成年度贫困人口脱贫任务。健全财政支农政策，推进美丽乡村建设，落实农村基层组织建设保障资金，调整完善农业补贴政策。健全城乡发展一体化的体制机制和农村基础设施投入长效机制，推动城镇公共服务向周边农村延伸。推动新型城镇化，支持农村土地承包经营权有序流转。加大教育投入力度，扩大学前教育资源，推动义务教育均衡发展，推进实施集团化办学，扶持民办教育发展，加快现代职业教育体系建设。实施创业扶持政策，落实援企稳岗政策，合理确定基本养老金水平，健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准体系，继续做好困难群众生活保障，进一步提高城乡低保补助水平。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高基本公共卫生服务经费人均补助标准，加大重大公共卫生服务项目整合力度，进一步推进公立医院改革。支持公共文化、体育服务体系建设，扶持特色文化产业园区、体育产业发展。
（三）发挥财税政策作用，促进经济持续健康发展
继续实施积极的财政政策，发挥财税政策对经济运行的“逆周期”调节功能，增强我市经济持续增长动力。进一步加大对实体经济的支持力度，全面落实结构性减税和普遍性降费政策，建立涉企收费清单动态调整机制，依法依规减轻企业负担。完善政策性融资担保体系建设，管好、用好中小企业续贷过桥资金，进一步畅通金融支持实体经济特别是中小企业的管道，帮助企业降低运营成本，为企业营造良好的发展环境。全力保障“调转促”行动计划和十大重点工程实施，发挥战略性新兴产业专项资金、政府投资引导基金和产业发展基金的政策导向作用，加快培育新的发展动能。积极支持全面创新改革试验，围绕创新能力建设、创新成果转化、科技金融支撑、创新人才激励、创新团队引进等关键环节，加大财政支持力度，进一步提升人才特区建设水平，努力形成更多的产业成果和改革成果。激活财政投入方式，采取投资补助、资本金注入和基金运作等办法，在公共领域推广特许经营、PPP等模式，实施投资引导基金和产业发展基金、社会贡献考评奖励等政策措施，带动社会资本投入，放大财政资金乘数效应。
（四）深化财政管理改革，推进建立现代财政制度
贯彻落实新《预算法》，进一步完善政府预算体系，加大预算统筹力度，开展预算编制评审，严格预算调整和追加，强化预算刚性约束，推进预算公开。规范市对下转移支付制度，试编三年滚动预算，完善政府财务报告编制，将所有政府性资产、资源收益全部纳入预算管理。全面落实公车改革政策，规范公务用车管理。进一步盘活财政存量资金，扩大财政支出绩效评价范围，提升财政资金使用绩效。建立政府性债务风险预警机制，对政府性债务实行限额管理，规范债务资金使用，防范和化解政府债务风险。深化国有企业改革，健全法人治理结构，构建以管控资本投向、规范资本运作、提高资本回报为重点的国资运营监管体制。严肃财经纪律，严格执行厉行节约反对浪费若干规定，实施国库集中支付电子化和预算执行动态监控，加强和完善公务卡管理，建立健全财政内控机制和财政监督体系。
各位代表，2016年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督指导，认真听取市政协的意见和建议，坚定信心、开拓进取、勇于担当、务实创新，努力完成全年任务，为加快建设创新、优美、和谐、幸福新芜湖作出更大贡献。
